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分享|如何編制內(nèi)審檢查表

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分享|如何編制內(nèi)審檢查表

發(fā)布日期：2024-11-07 作者：點(diǎn)擊：

編制內(nèi)審檢查表，是內(nèi)部審審核的關(guān)鍵，檢查表編寫(xiě)得好，內(nèi)審員就比較容易入手。特別是對(duì)沒(méi)有內(nèi)部審核經(jīng)驗(yàn)的內(nèi)審員，內(nèi)審組組長(zhǎng)應(yīng)組織培訓(xùn)，指導(dǎo)內(nèi)審員編寫(xiě)檢查表。

如何編制檢查表？

內(nèi)部審核收集客觀證據(jù)方式主要有：交談、查閱文件和記錄、現(xiàn)場(chǎng)觀察和核對(duì)、對(duì)檢測(cè)活動(dòng)及結(jié)果的驗(yàn)證、數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析、盲樣測(cè)試、內(nèi)部比對(duì)等。

編寫(xiě)內(nèi)審檢查表主要圍繞以下四個(gè)問(wèn)題（審核四要點(diǎn)）進(jìn)行編寫(xiě)：

——過(guò)程是否識(shí)別？

——職責(zé)是否明確？

——要求是否實(shí)施？

——結(jié)果是否有效？

檢查表應(yīng)有可操作性，檢查項(xiàng)目要具體，檢查方法要實(shí)用，如抽什么樣，數(shù)量多少，通過(guò)問(wèn)什么問(wèn)題，觀察什么獲取證據(jù)等。

以7.8結(jié)果報(bào)告為例

過(guò)程是否識(shí)別？職責(zé)是否明確？

a）查報(bào)告控制程序是否符合認(rèn)可準(zhǔn)則要求，是否包含了必要的要求；通過(guò)交談了解報(bào)告編制人員、審核人員、授權(quán)簽字人員是否明確各自的職責(zé)，是否熟悉程序文件的要求。

如何抽樣？

b）分類(lèi)抽查5-10份檢測(cè)報(bào)告（包含盡可能多的檢測(cè)項(xiàng)目的報(bào)告1-3份；涉及分包的、報(bào)告更改的、補(bǔ)測(cè)的、新開(kāi)項(xiàng)目的檢測(cè)報(bào)告1-3份；涉及不符合的、客戶(hù)報(bào)怨投訴的、更改補(bǔ)測(cè)的檢測(cè)報(bào)告1-3份；也可現(xiàn)場(chǎng)抽查正在進(jìn)行的檢測(cè)報(bào)告1-3份。）

要求是否實(shí)施？結(jié)果是否有效？

c）核對(duì)抽查的檢測(cè)報(bào)告是否包含7.8.2和程序文件要求的信息？相關(guān)信息是否清晰明確、易于理解？是否包含相關(guān)聲明？

d）是否涉及外部提供的服務(wù)（分包）？涉及分包的是否清晰地標(biāo)明？是否保存分包方的檢測(cè)報(bào)告（電子版紙質(zhì)均可），查1-3份分包方的檢測(cè)報(bào)告。

e）是否還包含7.8.3的特定信息，相關(guān)信息是否清晰、明確？是否涉及測(cè)量不確定度？

f）是否涉及抽樣？如涉及抽樣，是否包含抽樣日期、抽樣計(jì)劃、抽樣方法等信息？

g）是否涉及符合性聲明？如涉及符合性聲明，是否包括判定規(guī)則、滿(mǎn)足或不滿(mǎn)足規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)或其中部分的聲明、符合性聲明結(jié)果等信息？

h）包含意見(jiàn)和解釋的是否清晰、明確？意見(jiàn)和解釋的依據(jù)是否文件化？查相應(yīng)的文件。

i）報(bào)告修改是以何種方式實(shí)行的？查1-3份修改的報(bào)告是否有唯一性標(biāo)識(shí)，并注明所替代的原件？

定期更新

對(duì)于每年的內(nèi)部審核活動(dòng)，內(nèi)審檢查表基本上是適用的，但也要適當(dāng)修改，特別是要重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)審周期內(nèi)發(fā)生的內(nèi)外部因素變化、不符合、投訴、報(bào)告修改等問(wèn)題，突出此次內(nèi)審的重點(diǎn)。